Methoden zur Messung des Geschäftsrisikos
Die Ausfallrate für kleine Unternehmen ist aus verschiedenen Gründen hoch. Laut Small Business Administration scheitern kleine Unternehmen an Kapitalmangel, Unerfahrenheit, schlechtem Standort und übermäßig schnellem Wachstum. Um die mit der Führung eines Unternehmens verbundenen Risiken zu reduzieren, müssen Unternehmen sowohl die Risiken als auch die Schwere des Risikos ermitteln. Die Risikomessung des Unternehmens umfasst verschiedene Methoden zur Bestimmung und Bewertung des Risikos.
Geschäftsrisiko
Geschäftsrisiken sind Bedrohungen, die, wenn sie nicht angesprochen werden, Ihr Unternehmen erheblich belasten oder sogar zum Scheitern bringen können. Zu den Geschäftsrisiken zählen die Gefahr von Diebstahl oder Fehlverhalten von Mitarbeitern, Wettbewerbsbedrohungen, Austritt von Schlüsselmitarbeitern, Verschuldungs- oder Finanzierungsrisiken sowie Cashflow- oder Rentabilitätsrisiken. Zu den Geschäftsrisiken zählen auch Wetterrisiken, Währungsrisiken sowie aufsichtsrechtliche oder wirtschaftliche Umweltrisiken. Geschäftsrisiken variieren häufig je nach Branche.
Maximaler wahrscheinlicher Verlust / Value-at-Risk
Eine Methode, die Ihr Unternehmen zur Messung des Geschäftsrisikos verwenden kann, ist der maximal wahrscheinliche Verlust. Eine Variation davon ist der Value-at-Risk. Der maximal wahrscheinliche Verlust berücksichtigt den maximalen Betrag, den Ihr Unternehmen in einer bestimmten Situation oder bei Auftreten bestimmter Umstände verlieren könnte, und der Wahrscheinlichkeit, dass dies der Fall ist. Der Value-at-Risk berücksichtigt, inwieweit ein Vermögenswert in bestimmten Szenarien einem Risiko ausgesetzt ist. Beide betrachten die statistische Wahrscheinlichkeit, dass bestimmte Bedingungen eintreten werden, und multiplizieren die daraus resultierende wahrscheinliche Zahl mit dem maximal möglichen Verlust.
Häufigkeit des Verlusts
Die Häufigkeit des Verlusts misst die Häufigkeit, mit der der Verlust in einem bestimmten Zeitraum auftritt. Wenn Sie diesen Verlust in der Vergangenheit gemessen haben, können Sie anhand der historischen Daten eine Vorhersage treffen. Ein Forderungsreservekonto ist ein Beispiel für die Verlusthäufigkeit. Wenn Ihr Unternehmen in den letzten zwei Jahren einen Verlust von 2, 5 Prozent an uneinbringlichen Forderungen hatte, würden Sie diese Schätzung für das laufende Jahr verwenden.
Szenario Analyse
Nutzen Sie die Szenarioanalyse, um das Risiko eines Rückgangs der Immobilien oder anderer Vermögenswerte, einer Zins- oder Zinsverschiebung oder anderer Marktfaktoren zu bewerten. Mit der Szenarioanalyse bestimmen Sie, welche Auswirkungen verschiedene Szenarien auf Ihr Unternehmen haben können. Zum Beispiel verfügt Ihr Unternehmen über eine Kreditlinie mit variablem Zinssatz. Anhand der Szenarioanalyse könnten Sie das Ausfallrisiko Ihres Unternehmens ermitteln, wenn der Zinssatz im Jahresverlauf um drei Prozentpunkte stieg.
Andere Geschäftsrisikomessungen
Es gibt eine Vielzahl von Methoden zur Messung des Geschäftsrisikos, von denen einige hochtechnisch und quantitativ sind, andere eher subjektiv und qualitativ. Zu den Methoden zählen erwartete Verluste und unerwartete Verluste, Überschussprüfung und historische Volatilität der Gewinne. Es ist wichtig, die Risiken zu identifizieren und sie anschließend mit einer Methode zu messen, die für Sie und Ihre Mitarbeiter des Unternehmens so einfach ist, dass sie einheitlich angewendet werden.